Aviso legal: Este artículo es solo para fines informativos generales. Le recomendamos que consulte su caso particular con un contador mexicano de confianza, ya que las leyes y los procesos fiscales pueden variar.
Si renta su propiedad o genera ingresos en México, es importante comprender sus obligaciones fiscales. México exige que los extranjeros que generan ingresos de fuente mexicana se registren ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) y paguen los impuestos correspondientes. A continuación, le presentamos un resumen de lo que necesita saber.
Impuestos que pueden aplicarse
Si alquila una propiedad en México, generalmente usted es responsable de lo siguiente:
- IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido):16% impuesto federal sobre las ventas
- ISH (Impuesto local sobre alojamiento): Varía según el estado (normalmente 3%-5%)
- Impuesto sobre la Renta (ISR):Basado en su ingreso neto, después de los gastos permitidos
Ejemplo de pago del propietario
Para explicar mejor cómo se manejan los pagos a los propietarios de nuestras propiedades, se nos ocurrió el siguiente ejemplo en el que un huésped reservó a través de Airbnb:
| ESCRIBE | IMPORTE ($USD) |
| Reserva (7 noches x $100 USD) | $700 |
| Impuestos a las Ventas (IVA) | $112 |
| Tarifa de Airbnb (3.0% + IVA) | – $24.36 |
| Pago total de la reserva de Airbnb | $787.64 |
Como gestor de alquiler, cobra Beach Please comisión 20%, que en este ejemplo resultaría en $157.53. Esto significa que el propietario recibirá un pago total de $630.11 USD, que incluye su parte de los impuestos sobre las ventas.
A continuación se muestra un ejemplo con VRBO, que también incluye tarifas de procesamiento de pagos:
| ESCRIBE | IMPORTE ($USD) |
| Reserva (7 noches x $100 USD) | $700 |
| Impuestos a las Ventas (IVA) | $112 |
| Comisión de VRBO (5%) | -$35.00 |
| Tarifa de procesamiento de tarjeta de crédito (5.1%) | -$41.41 |
| Pago total de la reserva de VRBO | $735.59 |
En Beach Please, utilizamos un software de precios dinámicos para ajustar las tarifas por noche según las tarifas de cada plataforma. Esto garantiza que los propietarios reciban el mismo pago neto, independientemente de la plataforma en la que reserven los huéspedes. Por ejemplo, si una reserva en Airbnb se establece en $100 USD por noche, aumentaríamos la tarifa por noche en VRBO a aproximadamente $106 USD por noche para tener en cuenta las tarifas más altas de la plataforma y de la tarjeta de crédito. De esta manera, los propietarios ganan una cantidad consistente independientemente de la fuente de la reserva.
¿Qué es un RFC y cómo lo obtengo?
El primer paso para pagar impuestos y cumplir con sus obligaciones fiscales es obtener su número de identificación fiscal conocido como Registro Federal de Contribuyentes (RFC) ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT).
1. Obtener la residencia
Primero, solicite la residencia temporal o permanente en un consulado mexicano. Una vez en México, acuda a una oficina de inmigración para obtener su tarjeta de residencia.
2. Obtenga su RFC
Después de obtener su residencia, programe una cita en la oficina del SAT. Traiga su pasaporte, tarjeta de residencia, comprobante de domicilio, CURP y una memoria USB. En su cita, recibirá su RFC y los archivos digitales para sus impuestos.
3. Comience a presentar sus impuestos
Trabaje con un contador para registrar su configuración fiscal y manejar sus declaraciones de impuestos mensuales y anuales.
Importante: No se le aplicarán impuestos dobles
Si declara impuestos en otro país, debe saber que no pagará una doble imposición. México tiene tratados fiscales con 32 naciones, incluyendo EE. UU. y Canadá. Por ejemplo, en EE. UU. es posible aplicar créditos fiscales extranjeros por impuestos pagados en México para ayudar a reducir su carga fiscal. Evite la doble imposición con un documento que su contador le proporcione, que indique que ya pagó impuestos sobre sus ingresos en México. Su "régimen fiscal" es simplemente un sistema que el gobierno utiliza para clasificarlo a efectos fiscales. Su contador puede ayudarle a determinar la mejor categoría para minimizar su carga fiscal.
Recuerda que existen una variedad de gastos que puedes deducir (dependiendo de tu estrategia fiscal y actividad económica), tales como:
- Factura de agua
- Electricidad
- servicio de Internet
- Productos de limpieza
- Refacción
- Pagos mensuales de HOA
- Muebles
Es importante conservar todos los comprobantes de gastos y obtener una factura oficial (factura) bajo su RFC con el fin de reducir su renta imponible.
Proveedores de servicios locales recomendados
- Impuestos y registros RFC: Equilibrio fiscal y legal (https://en.equilibrium.mx/)
- Ayuda de inmigración: KL México Soluciones Legales y de Migración (facebook.com/KLMéxico/)
- Ayudando a los extranjeros que viven en México: Saira Hernandez Abogada (sairataylor@outlook.com)
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